Bakanlık kaynakları, 2025'in ilk 10 ayında kapsamlı bir inceleme kampanyası yürütüldüğünü açıkladı. Kampanya kapsamında ticari, zirai ve serbest meslek mükellefleri ile yüksek gelir grupları tarandı. Denetimler, çok kaynaklı veri analizleriyle risk odaklı olarak gerçekleştirildi.
6 Milyar Lira İzaha Davet Üzerinden Tahakkuk Ettirildi
E-İnceleme ve yapay zeka destekli analizler sayesinde 83 bin izaha davet işlemi yapıldı. Bu süreçler sonucunda ilk tespitlere göre 6 milyar lira vergi tahakkuk ettirildi. Bakanlık, dijital süreçlerin inceleme hızını ve etkinliğini artırdığını belirtti.
Vergi ve Cezalar ile Yaptırımlar Güçlendirildi Artırıldı
Denetimler sonucunda önerilen vergi ve ceza tutarı 220 milyar lira seviyesini aştı. Kayıt dışılıkla mücadele kapsamında artırımlı cezalar devreye sokuldu. Usulsüzlük tespit edilen mükelleflere yönelik yaptırımlar sıkılaştırıldı.
E-İnceleme Sistemi ve Yapay Zeka Analizleri Uygulandı
2025 yılında aktif hale getirilen e-İnceleme Sistemi ile vergi denetimleri dijital ortamda yürütülüyor. Yapay zeka destekli analiz programları, büyük veri kümelerini değerlendirerek riskli mükellefleri belirlemeyi sağladı ve saha denetimlerinin hedeflenmesine yardımcı oldu.
Beyanname ve Yüksek Gelir Grupları Gözetildi
Beyanname Gözetim Programı çerçevesinde 40 bin mükellef incelendi; bunlardan 17 bin 437'si matrahlarını toplam 32 milyar lira artırdı. Yüksek Gelir Grupları Gözetim programında belirlenen 10 bin riskli şirket ortağından 2 bin 843 kişi ise 15 milyar lira matrah artışı sağladı.
Mekansal Veri Analizi ile Harç ve Beyanlarda Artış Sağlandı
Gayrimenkul alım-satımlarında gerçek bedellerin tespiti için kullanılan Mekansal Veri Analizi Programı ile son 6 ayda 1,2 milyar lira ilave harç beyan edildi ve ödendi. Program, kayıt dışı değer beyanlarını hedefleyerek gelirleri artırdı.
Beyanname Sayıları ve İlk Kez Beyan Verenler Arttı
2024 yılına ait bazı beyan türlerinde önemli artış görüldü. Kira, ücret ve menkul sermaye iradı gibi beyan sayıları yüzde 24 yükselerek 2 milyon 248 bine ulaştı. Bu yıl 473 bin mükellef ilk kez beyanname verdi. Gayrimenkul sermaye iradı mükellef sayısı Eylül 2025 itibarıyla yaklaşık 3,2 milyona yükseldi.
Buna ek olarak, ticari, zirai ve serbest meslek kazancı beyanname sayısı 2,7 milyonu aşarken, beyan edilen vergi tutarı yüzde 90 artışla 143,7 milyar liraya ulaştı. Program döneminde her yıl hesaplanan vergi miktarı iki katına çıktı.
Denetim Standartları Kamuoyuna Açıklanacak
Mükellef haklarının korunması amacıyla vergi incelemelerinde uygulanacak denetim standartlarına ilişkin çalışmalar tamamlandı. Bakanlık, bu standartların yakında kamuoyuyla paylaşılacağını bildirdi. Standartlar, denetim süreçlerinin şeffaflığını ve adil uygulanmasını hedefliyor.
2025'in ilk 10 ayında yürütülen dijital ve yapay zeka destekli denetimler, vergi uyumunu artırdı ve önemli tutarlarda vergi ile cezanın tahakkuk ettirilmesini sağladı. Kayıt dışı ekonomiyle mücadelede dijitalleşmenin kalıcı etkileri olacağı ve denetim standartlarının açıklanmasının sektörde yeni bir dönemi başlatacağı öngörülüyor.